Новые законы для бизнеса 2025

В 2025 году в России вступает в силу ряд новых законов для бизнеса, которые напрямую затрагивают компании разного масштаба. Речь идет не просто об отдельных поправках, а о комплексных реформах в налоговом, трудовом и цифровом регулировании, которые существенно меняют правила игры для предпринимателей.

В этой статье будем рассказывать, какие изменения ожидаются, какие ФЗ вступают в силу, что это значит для МСП, самозанятых, фирм и предпринимателей.

Общий обзор изменений 2025

Законодательство обновляется по нескольким направлениям. Во‑первых, обновляются налоговые правила, включая изменения по НДС, меры поддержки малых компаний, налоговые каникулы и новые подходы при расчете нагрузки.

Во‑вторых, происходит пересмотр трудового законодательства: акцент на безопасность, гибкие формы трудовой занятости и особые правила для самозанятых.

В‑третьих, государство активно продвигает цифровизацию бизнеса: внедрение EDI, изменение требований к учету, необходимость работы с цифровыми инструментами.

Налоговые изменения 2025

В 2025 году вступили в силу масштабные изменения налогового законодательства, которые существенно влияют на малый, средний и крупный бизнес:

• Повышение лимита дохода на УСН. Теперь предприятия с доходом до 450 млн рублей в год могут применять упрощенную систему налогообложения. При этом порог для освобождения от НДС остается на уровне 60 млн рублей;
• Отмена повышенных ставок УСН (8 % и 20 %). Остаются базовые ставки: 6 % (доходы) или 15 % (доходы минус расходы), причем независимо от выручки;
• Обязательная уплата НДС для компаний с доходом выше 60 млн рублей, даже если они на УСН. Введены пониженные ставки: 5% для доходов от 60 до 250 млн рублей, 7% – от 250 до 450 млн рублей;
• Повышение ставки налога на прибыль до 25 % (разделяется между федеральным и региональным бюджетами);
• Введение прогрессивной шкалы НДФЛ с пятью уровнями ставок: 13%, 15%, 18%, 20% и 22% в зависимости от суммы годового дохода.

Кроме того, произошло продление налоговых каникул для ИП на УСН и ПСН до конца 2026 года. Льгота доступна новым ИП, соответствующим региональным требованиям.

Законы для поддержки малого бизнеса

Ключевые законы и меры поддержки малого бизнеса в 2025 году включают в себя:

• продление налоговых каникул для впервые зарегистрированных ИП в производственной, социальной и научной сферах;
• упрощение участия в госзакупках – МСП теперь могут получать госконтракты до 3 млн рублей без конкурса, в упрощенной форме;
• обнуление налога на имущество для новых МСП в течение первых двух лет работы (доступно в ряде регионов);
• расширение доступа к льготным кредитным продуктам под 2-4% годовых по программам Минэкономразвития и Фонда поддержки МСП;
• льготы по страховым взносам для МСП с фондом оплаты труда до 300 тыс. рублей в месяц – ставка снижена до 15% вместо 30%;
• поддержка самозанятых – сохранены сниженные ставки налога, предоставлены новые онлайн-сервисы и участие в муниципальных контрактах.

Если вы хотите использовать эти возможности максимально эффективно, специалисты компании Enterconsulting помогут оценить, какие меры господдержки доступны именно вашему бизнесу и подготовить документы для получения льгот.

Изменения в трудовом законодательстве

С 2025 года вступили в силу важные изменения в сфере трудового права, которые касаются как работодателей, так и сотрудников:

• электронные трудовые договоры – теперь можно заключать и хранить полностью в цифровом виде через систему «Работа в России»;
• обязательная фиксация времени начала и окончания рабочего дня – в организациях с численностью более 25 человек вводится электронный табель;
• расширение перечня обязательных льгот для сотрудников с детьми, включая дополнительный день для посещения врача и удаленную работу по желанию;
• уточнение норм удаленной работы – обязанность компенсировать сотрудникам расходы на интернет и оборудование;
• программы переобучения и стажировок – работодатели с госучастием обязаны привлекать не менее 2% сотрудников к профобучению ежегодно.

Цифровизация и требования к бизнесу

В 2025 году цифровизация стала одним из приоритетов государственной политики в отношении бизнеса. Внедряются новые требования к ведению документации, отчетности и взаимодействию с государственными сервисами. Изменения таковы:

• электронный документооборот с ФНС и ПФР;
• переход на электронные чеки через онлайн-ККТ;
• учет товарооборота в цифровых системах;
• цифровые витрины и каталог товаров в сфере e-commerce;
• внедрение ИИ для проверки бухгалтерской и налоговой отчетности.

Бизнесу стоит заранее адаптироваться к этим требованиям, чтобы избежать санкций и повысить внутреннюю эффективность.

Другие значимые нововведения 2025

Помимо налоговой реформы, поддержки МСП и цифровизации, в 2025 году вступили в силу и другие важные законы и нормы:

• Федеральный реестр субподрядчиков. Теперь компании обязаны вносить сведения о цепочке исполнителей по крупным контрактам;
• Новый порядок заключения госконтрактов. Сокращены сроки рассмотрения заявок и изменены критерии отбора поставщиков;
• Ужесточение требований к оферте и публичной информации на сайте, особенно в сферах онлайн-продаж и оказания услуг;
• Введение обязательной экологической отчетности. Это распространяется на производственные и логистические компании.

Как бизнесу адаптироваться к новым законам

Чтобы минимизировать риски и сохранить устойчивость, важно своевременно реагировать на все изменения и внедрять корректировки в процессы. Что стоит сделать:

• провести юридический и бухгалтерский аудит;
• актуализировать кадровую документацию;
• настроить систему отслеживания изменений;
• автоматизировать отчетность и взаимодействие с госорганами;
• переобучить ключевых сотрудников.

Если внутри компании нет достаточной экспертизы, лучше доверить адаптацию внешним консультантам.

Итоги

2025 год приносит бизнесу множество законодательных изменений – от налогов до цифровых требований. Что важно помнить:

• новые законы для бизнеса уже вступают в силу, важно отслеживать актуальные изменения;
• налоговая нагрузка увеличивается, особенно это касается НДС и дробления бизнеса;
• поддержка МСП сохраняется, но с новыми условиями – важно успеть воспользоваться мерами;
• изменения в трудовом праве требуют пересмотра документов и подходов к работе с персоналом.

Следите за обновлениями, анализируйте риски и не откладывайте внедрение изменений. Это поможет сохранить устойчивость и развивать бизнес в новых условиях.